南平市建阳区2017年预算执行情况和2018年预算草案的报告

建阳区人民政府 日期:2017-12-29 09:38 来源: 【字体: 】 点击数: 
   

关于南平市建阳区2017年预算执行情况

2018年预算草案的报告

——20171226日在南平市建阳区第十六届

人民代表大会第二次会议上

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各位代表:

受区人民政府的委托,现将南平市建阳区2017年预算执行情况及2018年预算草案提请区十六届人大二次会议审议,并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年,面对严峻复杂的经济形势,全区财税部门在区委、区政府的正确领导下,在区人大、政协的监督指导下,紧紧围绕全区经济发展大局,充分发挥财政职能作用,全面推行营改增试点工作,坚决贯彻国家减税降费各项政策,规范组织收入,优化支出结构,强化预算执行,盘活存量资金,深化财税改革,全力防范政府债务风险和地方财政支付风险,预算执行取得预期效果,财政运行整体良好。

(一)全区一般预算收入执行情况

2017年,全区公共财政总收入预计完成161501万元,完成预算104.6%,比上年增收15729万元,增长10.8%,其中:地方级公共财政收入预计完成115851万元,完成预算100.2%,比上年增收6558万元,增长6%(由于20165月开始实行“营改增”,故按可比口径计算则增长8.9%);上划中央收入预计完成45650万元,完成预算117.5%,比上年增收9171万元,增长25.19%

地方级公共财政收入中:税性收入预计完成68632万元,完成预算105.7%,比上年增收7313万元,增长11.9%;非税收入预计完成47219万元,完成预算93.2%,比上年减收755万元,下降1.6%。【收入明细详见附件表()

(二)一般预算支出执行情况

全区一般公共预算预计支出287450万元(含上级专款和上年结转等支出),完成年预算数91%,同比增长10.4%。其中:公共安全预计支出9332万元,完成预算99.8%,比上年减少2133万元,下降18.6%,主要是检察院、法院上划所致;资源勘探电力信息等事务预计支出3420万元,完成预算100%,比上年减少1662万元,下降32.7%,主要是上年同期兑现青松化工解禁股缴入个人所得税的奖励所致。【支出明细详见附件表()

(三)一般预算平衡情况

预计全区地方级公共财政收入115851万元,加预计上级财政补助收入144276万元,加上年结余22872万元,加从基金转入一般预算核算的新增建设用地有偿使用费收入494万元,加地方政府债券收入37400万元,合计320893万元。减预计全区当年一般预算支出287450万元,减预计上解支出8764万元,减预计安排预算稳定调节基金249万元,预计年终滚存结余24430万元。预计结转下年支出24430万元。

(四)政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入执行情况:2017年全区政府性基金收入预计完成81128万元,完成年初预算196.6%,比上年增收13107万元,增长19.3%。主要是南平大市搬迁在即,带动房价节节攀升,土地市场升温,致土地类基金增长。【明细项目详见附件表()

2政府性基金支出执行情况:2017基金预算预计全年支出83033万元(含上年结转及上级专款支出),完成年预算93.3%,同比增长17%。由于基金收入增加,其相应的基金支出也增加。【明细项目详见附件表()

基金支出说明:国有土地使用权出让金预计支出70370万元。其中:预计支付土地收储中心成本35894万元;支付生猪养殖场关闭拆除资金4155万元;支付水美城建设7000万元;支付黄坑至麻沙道路白改黑工程4000万元;追加城投公司资本金4000万元;西区生态城的开发成本3000万元;拨付乡镇土地增减挂钩新增耕地支出4101万元;支付展旺公司工业园区开发成本894万元;保障性住房支出1400万元;支付行政服务中心搬迁费用1822万元;支付民政局殡葬服务中心建设项目1000万元;支付卫计局医疗卫生机构基建补助1000万元;支付交通局考亭大桥征迁费734万元;支付水利局由源溪防洪工程建设征迁费960万元;其他建设项目410万元。

国有土地收益金预计支出5010万元。主要用于收储中心的收储成本支出及安排支付银行贷款利息。

城区基础设施配套费支出1089万元。其中:支付城区绿化景观工程451万元;支付夜景工程建设及维护经费313万元;支付城区基础设施建设325万元。

3、政府性基金平衡情况:预计2017年全区政府性基金收入81128万元,加上级补助收入2222万元,加上年结余6111万元,合计89461万元。减政府性基金支出83033万元(含上级补助、上年结转),减基金调出494万元(按财政部财预[2017]28号文规定将新增建设有偿使用费收入转入一般预算核算)预计基金结余5934万元,全额结转下年使用。

(五)国有资本经营预算执行情况

2017年国有资本经营收入完成50万元,完成预算100%是区恒鑫机动车检测公司上缴的国有资本经营收入50万元。

2017年预计国有资本经营支出50万元,用于企业解决历史遗留问题及改革成本支出。

(六)社会保障基金执行情况

1、社会保障基金收入执行情况:2017年社会保障基金收入预计完成46765万元,完成预算106.6%,比增40.6%。其中:2017年城乡居民基本养老保险基金收入预计完成7810万元,完成预算101.4%,比增8.9%,主要是20177月基础养老金从85元提高到100元所致;2017年居民基本医疗保险基金收入预计完成17460万元,完成预算94.8%,比增9.7%,主要是参保人员增加。2017年机关养老保险基金收入预计完成21495万元,完成预算121%,比增111.1%,主要是补缴201410-201612月个人清欠补缴部分5309万及增资保费增加所致。【明细项目详见附件表()

2、社会保障基金支出执行情况:2017年社会保障基金预计支出38028万元,完成预算96.4%,比增16.8%。其中: 2017年城乡居民基本养老保险基金预计支出5880万元,完成预算97.2%,比增13.7%,主要是20177月基础养老金从85元提高到100元以及领取人数增加所致。居民基本医疗保险基金预计支出14589万元,完成预算93.2%,比增4.1%,主要是参保人增多,其基金支出相应增加。2017年机关养老保险基金预计支出17559万元,完成预算98.9%比增31.3%,主要是退休人员增加及增资所致。【明细项目详见附件表()

3社会保障基金平衡情况2017年社会保障基金收入预计完成46765万元,加上年结转14712元,减2017年社会保障基金预计支出38028万元,社会保障基金预计结余23449万元,全额结转下年使用。

(七)结转资金使用情况

1、一般公共预算结余结转资金使用情况:2016年结余资金结转到201722872万元,2017年预计支出20846万元,并已列入相关支出科目,预计结余2026万元结转到2018年继续使用。

2、基金预算结余结转情况:2016年结余资金结转到20176111万元,2017年预计支出5910万元,并已列入相关支出科目决算数,结余201万元结转到2018年继续使用。

(八)本级预算调整及执行情况

1、一般预算调整及执行情况

2017年地方级公共财政收入预计完成115851万元,比年初预算115602万元,超收249万元;省上财力补助资金预计57466万元,比年初预算45801万元,增加11665万元;省上下达地方政府债券转贷资金37400万元。2017年预计一般预算可增加全区财力49314万元,具体安排项目:用于建立预算稳定调节基金249万元(地方级公共财政收入超收部分);增加1个月的未休年休假报酬1300万元;增加1个月的综治平安奖3000万元;地方增资出台预留2662万元;机关养老保险改革教育部门退休人员一次性补发退休费1200万元;调整退休人员基本养老金及职务升降调整增支1200万元;购置及装修美家德2号楼8套周转房663万元(供区委、区政府外地交流干部使用);建阳二中操场建设820万元;用于安排由源溪项目贷款利息166万元;城区绿水工程260万元;一河一档、一河一策编制费50万元;河库联通配套344万元;地方政府债券转贷资金支出37400万元(其中:考亭水美城基础设施建设(环湖栈道、旅游公路、桥梁水美公园)5000万元,潭山遂道建设(长安路遂道)6000万元,建平大道建设(长安路以北)2300万元,双龙路建设3000万元,潭山大道建设2600万元,竹循环产业园基础设施建设10000万元(其中:入园大道5000万元,纵五路3000万元,纵六路2000万元),城市基础设施建设 3500万元(水西桥、螃蜞路、同安路、宝山路及前进路改造等),美丽乡村景观带、示范村建设(三江六岸景观改造提升、南高速路口至城区景观带及沿途村庄、麻沙高速路口至黄坑长见景观带及沿途村庄)3000万元,西区实验小学建设2000万元。

2、政府性基金预算调整及执行情况

2017年政府性基金收入预计完成88967万元,比年初预算41260万元,超收47707万元,增加基金财力47707万元,相应调减(调增)基金预算支出,其明细项目:调增墙体材料专项基金支出指标329万元;调增国有土地使用权出让支出指标37190万元;调增国有土地收益基金支出指标2050万元;调增农业土地开发基金支出指标120万元;调增污水处理费收入安排的支出指标76万元;调减城镇公用事业附加支出指标411万元;调增城市基础设施配套费支出指标43万元;调增彩票公益金安排的支出指标471万元。

(九)政府性债务情况

12017年政府性债务存量情况:2017年全区债务余额173393.66万元(其中:政府负有偿还责任的一般债务91685.4万元;政府负有偿还责任的专项债务76621万元;政府负有担保责任的债务87.26万元;政府可能承担一定救助责任的债务5000万元)。其具体项目:

地方政府债券167707万元(主要用于高速公路及铁路54610万元、土地收储29700万元、园区建设16700万元、保障性住房建设4947万元、西区建设38900万元、小城镇建设6800万元、污水处理1750万元、扶贫800万元、考亭水美城5000万元、西区实验小学2000万元、城市道路改造3500万元、美丽乡村景观带建设3000万元);建溪流域防洪排涝建设586.84万元;世行贷款结核病项目12.56万元;低效锅炉节能改造87.26万元;区第一医院病房大楼建设5000万元。

22017年政府债务举借及偿还情况:2017年全区债务余额173393.66万元,比2016年底全区债务余额136603.83万元增加36789.83万元。其变动情况:1、当期举借置换地方政府债券增加32640万元;当期举借新增地方政府债券增加37400万元。2、当期偿还债务减少33250.17万元, 其主要项目: 地方政府债券置换32640万元;政府还贷二级公路项目259.2万元;建溪流域防洪排涝建设26.34万元;世行贷款结核病项目2.8万元;低效锅炉节能改造21.83万元;区第一医院病房大楼建设300万元。

(十)预备费使用情况

2017年预备费预算1600万元,实际支出450.31万元,主要用于自然灾害等突发事件处置及其他难以预见的开支,并列入一般预算相关支出科目。具体项目:拨付239.6万元用于支付精准扶贫户补充商业医疗保险金;拨付120.6万元给消防大队用于厦门金砖会晤保安经费及购置社区微型消防站器材;拨付7万元用于购置电信通道式X光机安保经费;区民政局201610201712月农房叠加保险县级补贴资金17万元;安监局智慧式用电安全隐患监管服务系统支出49万元;拨付其他预备费资金3笔计17.11万元。

(十一)预算稳定调节基金规模

2017年初预算稳定调节基金11874万元,加当年预计建立的预算稳定调节基金249万元(2017年一般预算收入超收249万元,按《预算法》规定用于补充预算稳定调节基金)2017年末预算稳定调节基金12123万元。

2017年财政决算还在编制中,预计还会有些变化,待决算编成后再报请人大常委会审批。

(十二)2017年财政工作的主要特点

2017是实施“十三五”规划的关键之年,也是贯彻“十九大”精神和全面深化财税改革的攻坚之年区财政部门在区委、区政府的正确领导下,在上级财政部门的指导下,充分发挥财政职能作用,全力克服经济不稳定带来的各种困难,千方百计增收节支,深化财政体制改革,积极应对经济发展新常态,努力促进建阳经济健康发展。

1、加强税源监控,努力完成收入任务

一是建立健全重难点税源监控管理机制。对全区50万元以上重点税源企业实施监控,并做好税源企业异常变动分析。区政府印发《南平市建阳区人民政府办公室关于加强建筑安装行业税收征管有关问题的通知》,同时区财政转发南平市财政局《关于加强建筑业营改增后税源管理的通知》,强化建筑业税源管理,防止营改增后建筑业税源流失。二是推动国地税部门深度合作。“营改增”后地税征管手段明显弱化,为进一步强化征管和方便纳税人办税,区政府积极推动国地税两家建立联合征收大厅,加强信息共享,形成合力共治,确保应收尽收。三是切实加强税收征管。要突出重点抓税源、抓重点纳税大户、抓薄弱环节,做到依法征收、应收尽收。四是拓展非税增收空间。加快推进国有资产变现盘活,增加非税收入。在征缴体制机制上寻求新的突破,确保年初收入目标任务完成。五是加大财税政策扶持力度。抓住中央和地方税收体系、事权和支出责任划分机遇,加强政策研究和工作跟进,争取省上更多的倾斜和支持,不断提高财政保障能力。

2、优化支出结构,保障重点支出

按照“调结构、稳增长、惠民生”的总体要求,统筹合理调度安排资金,集中财力用于重点支出和民生保障。

(1)保障教育经费投入持续增长。2017年我区财政教育投入55192万元,同比上年增长13.2%,占全区一般预算支出19.2%主要用于支持城乡义务教育阶段免除学杂费;免费提供农村义务教育阶段学生教科书;补助寄宿生生活费;助学少数民族初中生;调整教师津补贴;提高农村中小学公用经费保障水平;加大农村中小学设施建设及维修和改善教育薄弱学校办学条件;支持西区新实验小学、一中图书馆科技大楼、二中操场等项目建设。

(2)社会保障支出有力。建立全民医疗卫生保障体系,拨付1131万元用于城乡困难家庭医疗救助及补助;拨付13093万元用于新型农村合作医疗政府补助;拨付1577.9万元用于基本公共卫生服务支出;拨付1363元用于城乡低保人员最低生活保障和重度残疾人生活补助;拨付5419元用于城乡居民养老保险;拨付5828万元用于新型农村养老保险;拨付1344万元用于低保、残疾人扶持;拨付169万元用于退伍军人安置;拨付957.5万元用于就业补助;拨付107万元用于食品药品安全补助;拨付70万元用于70岁以上老人免费乘坐公交车;拨付24.9万元用于90-99岁老人高龄补贴;拨付3218.3万元用于保障性安居工程建设。

(3)全面落实强农惠农政策。拨付5804.6万元用于支持农业保护补贴、烟叶扶持、茶叶生产扶持、桔柚扶持、农机购置补贴等;拨付1463万元用于自然灾害公众责任保险、大中型水库移民、造福工程;拨付1666.6万元用于农村“五大员”政府津贴补助、村主干津贴补助、农村优抚、农村计生家庭奖励等;拨付25768万元用于防洪堤建设、特大防汛、水土保持、水流域治理、老年公寓建设、农村公路维护、农村一事一议财政奖补、林业绿化工程、社区及村级场所建设、扶贫及革命老区项目建设等。

 (4)加大重点项目和美丽乡村建设投资力度。拨付7628万元用于城区垃圾处理、污染治理和环境保护;拨付12000万元用于孝亭水美城基础设施建设;拨付10000万元用于竹循环产业园建设;拨付21254万元用于城市建设项目(潭山遂道建设6000万元、双龙路建设3000万元、潭山大道建设2600万元、建平大道建设2300万元、西区生态城基础设施建设3000万元、东入城口道路三期改造2000万元、西区生态城人民公园景观工程960万元、夜景照明工程建设754万元及其他基础设施建设3600万元);拨付3500万元美丽乡村景观带、示范村建设;拨付640万元用于乡镇苏区项目建设(小湖镇井杭线道路升级改造160万元、漳墩镇联九线水生碓至八仙岭公路建设160万元、莒口镇金山村道路硬化160万元、水吉镇建窑遗址道路拓宽160万元)。

3围绕大扶贫战略,做好精准扶贫

一是积极争取脱贫攻坚基金。做好项目储备和筛选,积极向上争取脱贫攻坚基金,加快贫困地区脱贫步伐。二是优化财政支出结构。大力发展现代高效农业,建立“三农”投入稳定增长机制,积极争取上级扶贫转移支付资金,加大贫困地区财政资金倾斜和支持力度。三是发挥财政资金杠杆作用。充分发挥财政资金在扶贫开发中的放大效应和引导作用,引导金融资本、社会资本向贫困地区投入。实施农村金融机构定向费用补贴和区域金融机构涉农贷款增量奖励政策,设立区级扶贫贷款风险补偿基金。四是加强民生精准扶贫。全面实施教育精准扶贫,支持困难群众参加医疗保险,实施民政医疗救助、计生医疗扶助和扶贫资金帮助。落实两线合一政策,足额安排农村低保配套资金。五是加快农业信贷担保体系建设。积极发挥农业担保公司作用,用足、用好农业信用担保政策。六是统筹整合使用财政涉农资金。按照省、市计划积极推进贫困县涉农资金统筹整合试点,创新财政涉农资金使用机制,为打赢脱贫攻坚战提供有力财政保障。

4、规范投融资渠道,大力推行PPP项目

2017年国家全面整顿各级政府融资行为,明确规定今后各级政府只能通过发行或认购地方债券方式举债,同时大力推行政府和社会资本合作模式投资建设项目(PPP),为引导我区符合采用PPP模式建设项目的推行和规范运作,区政府组建成立PPP管理中心,全程参与PPP项目推进,指导PPP项目按流程规范运作。一是积极参与PPP项目的策划运作。对适宜采用PPP的项目进行统筹策划、配合PPP项目发起单位,做好项目选址、可研、实施方案编制和招选投资人的招投标全过程。2017年完成投标,已开始建设期的两项: 横二线武夷新区洪尾至新岭公路工程A1-2PPP项目(省道303,项目投资2.65亿元,项目合作期限12年;南平市建阳区考亭水美城PPP项目,项目投资7.01亿元;项目合作期限20年。配合南平市实施的两项:国家储备林质量精准提升工程PPP项目,项目投资28.58亿元,项目合作期限38年;南平市乡镇污水处理PPP项目建阳投资0.52亿元,项目合作期限26年。正在策划建阳餐厨垃圾处理项目采用PPP模式。以上PPP项目的实施、创新建设项目融资方式,解决项目建设资金,全面推动我区公共服务事业的发展。二是引导PPP项目规范运作。对我区PPP项目进行全程服务,做好PPP项目的“物有所值论证”和“财政承受能力论证”工作,并将PPP项目资料及时录入国家PPP信息平台。三是多方筹集PPP项目资金。2017年拨付考亭水美城PPP项目政府方项目资本金1400万元,项目征迁资金7000万元,向上级争取到污水处理PPP项目前期奖励金50万元。

5、深化财政体制改革,提高科学理财水平

(1)深化财政预算管理体制改革。改革预算编制,按照新预算法要求,将政府所有收入和支出全部纳入财政预算,将部门的所有收入和支出完整纳入部门预算,逐步将支出全部细化到政府收支分类的“项”级科目,并结合本级财政一体化应用平台的建设完善项目库管理,实现对项目的动态管理;推进预决算信息公开,对全区财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算及部门“三公”经费预决算向社会公开;加强预算绩效评价管理,强化部门支出责任和绩效意识,提高财政资金使用效益。

(2)全面规范地方性政府债务管理。一是强化地方政府性债务管理。根据《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔201543号)要求以及中央、省关于加强地方政府性债务管理的相关规定,结合我区实际,继续实施地方政府性债务限额管理,全面规范我区地方政府债务管理,切实防范财政金融风险。二是加强地方政府债券资金管理。梳理拟置换存量债务项目清单和新增债券使用项目,按政策要求分配使用新增债券转贷资金37400万元,扎实开展我区2017年三批置换债券额度32640万元的债务置换相关工作,有效降低债务成本,提高债券资金使用效率。合理安排偿债资金,按时做好债券资金还本付息工作。加强债券资金使用的核查工作,及时发现并纠正债券使用过程中存在的问题。

(3)清理结转结余,盘活财政存量资金。为盘活存量资金,充分发挥财政资金使用效益,严格执行盘活财政存量资金的政策。按照统筹盘活财政存量资金政策要求,及时做好审查甄别,我局积极对本级财政预算和部门预算单位2014年以前结转结余资金及往来款项开展清理工作。截至目前,累计清理收回部门预算单位资金 7481万元,并通过调整用途二次安排相关单位使用。

(4)厉行勤俭节约,压缩“三公”经费支出。认真贯彻落实中央八项规定精神及其实施细则的各项要求,严肃财经纪律,牢固树立过紧日子的思想,压减一般性支出(压减幅度不低于5%),严格控制我区“三公”经费支出规模。一年来,我们严格执行区直“三公”经费支出月报及超支预警制度,健全“三公”经费公开制度,2017年,我区“三公”经费预计支出1197.66万元,比上年同期减支57.16万元,下降5.11%

一年来,财政工作取得了较好成绩,这是区委、区政府正确领导的结果,是人大依法监督和政协民主监督的结果,也是各部门和社会各界对财政工作的关心和支持的结果。在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到,当前财政运行中仍然存在一些困难和问题,主要是:新的增长点少,重点税源不明显,税性收入增长缓慢,地方税性收入比重偏低等,都较大的影响了财政收入的质量和持续稳步增长。同时,各项事业发展都要求加大财政投入,增资、机关事业单位养老保险改革等刚性支出则不断增加,调整优化财政支出结构难度较大,财政资金使用效益还有待提高,财政收支矛盾依然突出,资金调度压力日趋加大,这些困难和问题我们将在今后的工作中采取更加有力的措施加以克服和解决。恳请各位代表、委员一如既往地给予监督、指导、理解和支持,并提出意见和建议。

二、2018年预算草案

2018年,全面贯彻党的十九大会议精神和中央、省、市相关工作会议精神,全面落实预算法和深化预算管理制度改革决定要求,按照区委、区政府对全区经济工作的总体部署和要求,根据我区经济社会发展目标和收支平衡的原则,结合面临的新形势、新任务,编列2018全口径预

(一)一般公共预算

地方级财政收入计划为122802万元,比上年增长6%;加上划中央收入计划48548万元,全区财政总收入171350万元,比上年增长6%。全区一般公共预算支出 173664万元,比上年增长12.1%【明细项目详见附件表()()

一般预算平衡情况:地方级收入122802万元,加上级财力性补助59527万元,减上解支出8665万元,区级体制财力173664万元,安排一般公共预算支出173664万元,实现财政收支平衡。

(二)政府性基金预算

2018年政府性基金收入计划为50300万元,相应安排基金支出50300万元。【明细项目详见附件表()

(三)国有资本经营预算

2018年国有资本经营预算编制范围包括自来水公司、物资总公司、金盾保安服务公司、恒鑫机动车安全检测有限公司等公司。国有资本经营收入计划为50万元。2018年国有资本经营预算支出50万元,用于企业解决历史遗留问题及改革成本支出。【明细项目详见附件表()

(四)社会保障基金预算

2018年社会保障基金收入计划为48719万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入计划为8162万元;居民基本医疗保险基金收入计划为19782万元;新出台的机关养老保险基金收入计划为20775万元。安排社会保障基金预算支出42657万元,其中:城乡居民基本养老保险基金预算支出6373万元;居民基本医疗保险基金预算支出16324万元;新出台的机关养老保险基金预算支出19960万元。【明细项目详见附件表()

(五)财力性转移支付预算

2018年纳入当年预算的省上财力性转移支付补助59527万元,其中:税收返还收入2309万元;所得税基数870万元;成品油价格和税费改革其他机动车养路费收入返还基数专项370万元;“营改增”税收返还收入10222万元;均衡性转移支付补助5159万元;农村税费改革转移支付补助2852万元;调整工资转移支付3313万元;缓解县乡困难补助(均衡性转移支付)2031万元;产粮大县奖励资金1049万元;农村卫技人员岗位津贴144万元;中小学教师津补贴补助1606万元;中小学免学杂费及公用经费、住宿费补助2638万元;中央育林基金减收补助854万元;国有农场税费转移支付50万元;农村五大员等津贴转移支付252万元;20052013年税性奖励进基数2288万元;2018年原中央苏区和革命老区转移支付资金2000万元;县级基本财力保障8688万元;调整工资和养老保险改革转移支付10600万元;生态保护财力转移支付627万元;2018年原中央苏区财力补助1600万元;分离企业为中小学退休教师补差经费5万元。全额用于安排2018年一般公共预算支出,并列入一般预算相关支出科目中。

(六)2018年政府债务举借及置换计划

12018年预计上级下达新增地方政府债券50000万元,用于基础设施建设及园区建设。2017年预计政府性债务率为28%,若加上2018年预计新增地方政府债券50000万元,则2018年政府性债务率预计为32%,在安全债务率100%之下,是政府可承受的财力范围。

22018年政府债务计划申请置换债券3788万元,主要用于置换2018年到期的政府负有偿还责任的债务。其中:2014年以前发行存量债券到期2850万元,2015年发行到期债券938万元。

(七)“三公”经费预算

2018年我区“三公”经费年初预算安排1525万元,其中:因公出国(境)费预算安排14万元;公务接待费预算安排709万元;公务用车购置及运行费预算安排802万元。比2017年“三公”经费年初预算1637万元(上年同期数增加了车改后保留车辆安排的车辆经费)减少112万元,其中:因公出国(境)费预算与上年持平;公务接待费预算安排减少137万元;公务用车购置及运行费预算安排增加25万元,主要是用于更新车辆。

(八)预备费预算

按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费,2018年我区设置预备费1750万元,用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出和其他难以预见的开支。

三、2018年工作措施

2018年,区财政将按照党的十九大精神,以习近平新时代理论为指导,按照创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,坚持中央和地方财政稳中求进总基调,继续落实积极财政政策,狠抓增收节支,加强财政预算管理,防范化解财政风险,全力促进经济发展和民生持续改善,努力为推进经济社会发展提供财力保障。各有关部门要结合全年财税目标任务和区委、区政府加快经济发展的一系列举措,积极采取有效措施,即要做到厉行节约,发挥好资金效益,又要迎难而上,把握机遇,努力服务好全区经济社会发展。

1.着力培植财源,做大做强实体经济

一是大力发展工业经济。紧紧围绕“营改增”税制改革导向和地方财税增收,强化财源建设机制和考核导向作用,调动各级各有关方面抓招商引资、抓项目建设、抓财源培植的主动性,全力发展工业经济、培植壮大财源。二是加快园区建设,做大做强实体经济。全面落实支持产业发展和振兴实体经济的财税政策,加大固定资产投资力度,积极推广运用政府和社会资本合作(PPP)模式,吸引更多社会民间投资城乡基础设施、为民办实事等重点项目建设,充分发挥投资拉动的关键作用,为“稳增长、促改革、调结构、惠民生”提供重要支撑,不断增强发展后劲。

2.强化税收征管,积极组织财政收入

一是切实加强税收征管。要突出重点抓税源、抓重点纳税大户、抓薄弱环节,做到依法征收、应收尽收。二是拓展非税增收空间。加快推进国有资产变现盘活,增加非税收入。在征缴体制机制上寻求新的突破,确保年初收入目标任务完成。三是加大财税政策扶持力度。抓住中央和地方税收体系、事权和支出责任划分机遇,加强政策研究和工作跟进,争取省上更多的倾斜和支持,不断提高财政保障能力。四是搭建重点企业和项目税源资源库,摸清重点项目和行业税收征收情况,确保应收尽收。

3.加大财政保障力度,促进社会事业协调发展

围绕区委、区政府决策部署,按照公共财政支出方向,进一步调整优化财政支出结构,保证基本支出的同时,努力加大社会保障、三农、教育、卫计、文化、体育等社会公共服务方面的投入,着力推进基本公共服务均等化,提高财政资金配置效率。继续按照“保工资、保民生、保稳定、促改革、促发展”的总体要求合理安排各项支出,做到有保有压。认真落实国家和省、市有关就业创业和社会保障政策,提高社会救助标准,促进社会和谐稳定。统筹财力,足额落实配套资金,支持民生工程实施,支持为民办实事。落实专项资金,支持发展壮大村级集体经济和扶贫攻坚。严格支出管理,落实好区政府关于做好增收节支强化财政管理工作的要求,坚决贯彻厉行节约各项措施规定,严格控制“三公”经费支出,牢固树立过紧日子思想,坚持勤俭办事业,严格控制预算追加,努力降低行政成本。

4.深化财政体制改革,提高依法理财水平

按照“分配更科学、支出更高效、管理更严格、监督更有力、服务更规范”的要求,继续深化各项财政改革,提升财政管理效益。逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、项目完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制,力求自评质量有提升,重点评价有突破,积极推进建阳区绩效管理工作上台阶、上轨道。推进预算编制,增强预算的前瞻性和可持续性。继续完善政府采购和国库集中支付管理,提升财政资金效益。规范预决算信息公开,增强透明度。

5.加强财政体制建设,依法强化财政监督

认真贯彻预算法,坚持依法理财,推进财政管理的科学化、制度化、规范化。认真落实人大各项决议决定,自觉接受人大监督、政协监督和审计监督,抓好整改落实。建立盘活存量资金的长效机制,统筹资金使用,提高资金使用效益。继续深化部门预算改革,提高预算编制的完整性、规范性。突出财政监督,强化监督措施与手段,健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制,促进监督与管理的有机融合。重点加强对项目资金使用、管理的监管。继续开展非税收入、专项资金等专项检查,加强财政资金监管,严肃财经纪律。深入推进机关党风廉政建设和效能建设,强化制度约束,严格依法理财。

6.切实规范政府债务管理,防范债务风险

加强债务限额管理和预算管理,完善地方政府举债融资机制,定期向社会公开债务限额、举借、使用、偿还等信息。进一步加快建立权责发生制政府综合财务报告制度,全面分析和评估债务风险状况。切实履行政府债务偿还责任,维护政府信誉。

7.进一步落实减税降费政策,为企业降成本减负担

继续做好“营改增”工作,确保行业总体税负下降。落实各项小微企业和高新技术企业税收优惠政策。积极落实国家、省、市出台的各项减免取消、缓征部分行政事业性收费政策,同时开展行政事业性收费清理和监督检查,整治涉企乱收费现象,切实减轻企业负担。

8.建立健全财政内控制度,提高服务管理水平

推行预算支出绩效考评工作,提高财政资金使用效益。加强结余结转资金管理,做好预算超收安排工作。健全和完善财政资金分配、审核、拨付、监管的内控制度,确保财政资金安全运行。进一步完善国库集中支付改革,加强制度体系建设,规范内部操作程序。完善财政票据管理,进一步深化政府非税收入改革,加强土地出让收支管理。继续完善政府采购制度体系建设,加强监督管理,进一步规范政府采购行为。加强财税干部队伍建设,增强理财能力,提高服务水平。

各位代表,新的一年财政工作任务艰巨,责任重大、使命光荣,我们将在区委、区政府的正确领导下,自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督,主动适应经济发展新常态,统一思想,坚定信心,锐意改革,扎实工作,确保全面完成2018年预算任务,为建设“机制活、产业优、百姓富、生态美”的新建阳而努力奋斗。

  

  建阳区2017年预算执行情况和2018年预算(草案)表(2)